¿Cuánto es el costo de fraude
en las organizaciones?

¿Cuánto es el costo de fraude en las organizaciones?

El fraude interno en las organizaciones es un ilícito, resultado de una apropiación indebida de recursos por parte de algún miembro de la entidad, básicamente, se aprovecha la posición laboral para manipular datos, hacer gestiones falsas o sustraer bienes para fines personales.

El fraude organizacional puede ser cometido por un solo colaborador, o bien, tener casos donde varios miembros de una organización (de una misma o diferentes áreas) conspiran para cometer un fraude, a esto lo podemos denominar como una red de fraude interno. Este tipo de conductas están relacionadas a redes de fraude, donde pueden estar implicados tanto miembros internos de la organización, como externos, siendo estos proveedores, clientes u cualquier otra persona que se relacione con algún miembro de la organización. Adicionalmente existen casos donde podemos tener una red de fraude mixta, implicando a miembros internos y externos en una misma red fraudulenta.

De acuerdo al informe de naciones del 2022 presentado por la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE) con sede en Estados Unidos de América,el costo de fraude implica un 5% de los ingresos de las organizaciones. Si bien está cifra ya es alarmante, tiene un agravante y es que en la mayoría de los casos no se refleja en los estados financieros de la organización, convirtiéndose en un factor indetectable. Se estima que esta cifra perfectamente podría ser el equivalente al 10% al 30% de las utilidades de un periodo, restándole competitividad y poniendo en riesgo las finanzas de cualquier organización.

Este tipo de ilícitos se presentan tanto en el sector privado como en entidades del sector público. A nivel de sector privado implica menor rentabilidad e inversión, lo cual da como resultado menor cantidad de empleos o baja calidad en los mismos. A nivel de sector público se puede materializar en menor inversión pública, baja calidad en los servicios para la ciudadanía, menor inversión en educación, salud e infraestructura. Definitivamente el costo del fraude tiene hipotecada a nuestras sociedades y futuras generaciones.

Así mismo, ACFE en su informe, estima que el tiempo promedio de detección de fraude en una organización es de 18 meses, sin embargo, en las entidades que implementan una línea ética, este se reduce a 12 meses. Esto se puede interpretar como una reducción inmediata del costo de fraude en un 33% gracias a la implementación de un canal de denuncia.

Sin embargo, no basta con tener un canal de denuncia, para seguir disminuyendo el costo del fraude en su organización, hoy en día es de vital importancia que lo haga con las herramientas digitales correctas. Además, si se implementa con estándares internacionales (ISO 37001, ISO 37002) o complementado con un programa corporativo antifraude el costo de fraude seguirá disminuyendo

Y usted, ¿Sabe cuánto es el costo del fraude en su organización? En SHOGUN le damos un acompañamiento para que mitigue este costo de fraude con las mejores prácticas tecnológicas de la industria, de acuerdo a normativas y estándares internacionales.

Autor: André Barrantes
CEO y fundador de SHOGUN Monitor. Es experto en desarrollo de formación digital y tecnología especializada en materia de Prevención de Fraude Operativo y corrupción con clientes en más de 20 países de América y Europa.